Khả năng thanh toán của doanh nghiệp là một yếu tố quan trọng phản ánh sức khỏe tài chính và khả năng tồn tại của doanh nghiệp. Nó cho thấy doanh nghiệp có đủ khả năng chi trả các khoản nợ đến hạn hay không. Bài viết này sẽ giải đáp các câu hỏi thường gặp về khả năng thanh toán của doanh nghiệp, cung cấp cho bạn 6 chỉ số quan trọng để đánh giá và những lưu ý cần thiết.
Đánh giá năng lực tài chính của một công ty là điều vô cùng quan trọngĐánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp là vô cùng quan trọng
Khả năng thanh toán của doanh nghiệp là gì?
Khả năng thanh toán của doanh nghiệp là khả năng đáp ứng tất cả các khoản nợ ngắn hạn và dài hạn khi đến hạn với các cá nhân và tổ chức liên quan. Khả năng thanh toán cao thể hiện năng lực tài chính tốt, đảm bảo khả năng trả nợ. Ngược lại, khả năng thanh toán thấp cho thấy doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính, tiềm ẩn rủi ro mất khả năng thanh toán và có thể dẫn đến phá sản.
Khả năng thanh toán của doanh nghiệp là năng lực về tài chính của doanh nghiệp đóDoanh nghiệp có khả năng thanh toán cao thể hiện năng lực tài chính tốt
Tại sao cần đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp?
Việc đánh giá khả năng thanh toán giúp các bên liên quan (ban lãnh đạo doanh nghiệp, nhà đầu tư, nhà cung cấp, ngân hàng…) nắm được tình hình tài chính của doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định phù hợp về quản lý, đầu tư và cho vay. Đánh giá này giúp dự báo tiềm năng và rủi ro, đồng thời đề xuất các giải pháp cải thiện dòng tiền, xử lý kịp thời các vấn đề tài chính.
Các chỉ số đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp là gì?
Có 6 chỉ số chính được sử dụng để đánh giá khả năng thanh toán của một doanh nghiệp.
Các chỉ số đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệpCác chỉ số thanh toán giúp đánh giá tình trạng tài chính của doanh nghiệp
Hệ số khả năng thanh toán chung là gì?
Hệ số khả năng thanh toán tổng quátHệ số khả năng thanh toán chung
Hệ số này phản ánh tổng quát khả năng thanh toán ngắn hạn và dài hạn, được tính bằng: Tổng tài sản / Nợ phải trả.
- > 2: Khả năng thanh toán tốt, nhưng hiệu quả sử dụng vốn có thể chưa cao.
- 1 – 2: Khả năng thanh toán ở mức chấp nhận được.
- < 1: Khả năng thanh toán thấp, tiềm ẩn rủi ro phá sản.
Hệ số khả năng thanh toán hiện thời (Hệ số thanh toán hiện hành) là gì?
Hệ số khả năng thanh toán hiện thờiHệ số khả năng thanh toán hiện thời
Hệ số này phản ánh khả năng thanh toán nợ ngắn hạn, được tính bằng: Tài sản lưu động / Nợ ngắn hạn. Cần so sánh chỉ số này với các doanh nghiệp cùng ngành và chỉ số của chính doanh nghiệp ở các thời điểm trước đó.
Hệ số khả năng thanh toán nhanh là gì?
Hệ số khả năng thanh toán nhanhHệ số khả năng thanh toán nhanh
Hệ số này thể hiện khả năng thanh toán mà không cần thanh lý hàng tồn kho, được tính bằng: (Tài sản lưu động – Hàng tồn kho) / Nợ ngắn hạn.
Hệ số khả năng thanh toán tức thời là gì?
Hệ số này đánh giá khả năng thanh toán ngay lập tức, được tính bằng: (Tiền mặt + Các khoản tương đương tiền) / Nợ ngắn hạn. Chỉ số này hữu ích khi đánh giá khả năng thanh toán trong thời kỳ khủng hoảng.
Lãi suất thanh toán là gì?
Hệ số khả năng thanh toán lãi vayLãi suất thanh toán
Hệ số này phản ánh khả năng thanh toán lãi vay, được tính bằng: Thu nhập trước lãi vay và thuế / Lãi vay phải trả.
Hệ số khả năng thanh toán ngắn hạn (Hệ số tạo tiền) là gì?
Hệ số này đánh giá khả năng thanh toán nợ ngắn hạn từ hoạt động kinh doanh, được tính bằng: Luồng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh / Nợ ngắn hạn trung bình.
Lưu ý khi đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp là gì?
Lưu ý khi đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệpLưu ý khi đánh giá khả năng thanh toán
Cần so sánh các chỉ số với các doanh nghiệp cùng ngành và theo dõi sự thay đổi của chỉ số theo thời gian để có cái nhìn tổng quan và chính xác.
Sự khác biệt giữa tình hình thanh toán và tình hình thanh khoản là gì?
Thanh toán là khả năng chi trả nợ ngắn hạn, trong khi thanh khoản là khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt để đáp ứng các nghĩa vụ tài chính. Cả hai đều quan trọng đối với sức khỏe tài chính của doanh nghiệp.
Ứng dụng BIR trong đánh giá khả năng thanh toán như thế nào?
Báo cáo thông tin doanh nghiệp đến từ CRIF D&B giúp các doanh nghiệp rút ngắn thời gian và chi phíBáo cáo BIR
Báo cáo Thông tin Doanh nghiệp (BIR) của CRIF D&B cung cấp các tỷ lệ tài chính cơ bản, giúp đánh giá khả năng thanh toán của doanh nghiệp một cách dễ dàng và toàn diện hơn.
Dịch vụ của Crif DnB
Liên hệ VCCIDATA để được tư vấn về dịch vụ của CRIF D&B Việt Nam và dịch vụ đánh giá mức độ tín nhiệm doanh nghiệp.
