Hỏi đáp

Phương Thức L/C Là Gì? ?Letter of credit? – Hội Xuất Nhập Khẩu

Bạn đang quan tâm đến Phương Thức L/C Là Gì? ?Letter of credit? – Hội Xuất Nhập Khẩu phải không? Nào hãy cùng VCCIDATA đón xem bài viết này ngay sau đây nhé, vì nó vô cùng thú vị và hay đấy!

XEM VIDEO Phương Thức L/C Là Gì? ?Letter of credit? – Hội Xuất Nhập Khẩu tại đây.

một số kiến ​​thức cơ bản để giúp mọi người hiểu rõ hơn và hiểu hơn về phương thức thanh toán bằng thư tín dụng, vui lòng xem danh sách của tôi bên dưới.

1. khái niệm về l / c

Tên tiếng Anh là Letter of Credit (viết tắt là LC hoặc L / C). đây được gọi là thư tín dụng hoặc thư tín dụng.

Bạn đang xem: Phương thức l/c là gì

thư tín dụng là thư tín dụng do một ngân hàng phát hành, theo yêu cầu của người nhập khẩu, cam kết với người bán thanh toán một số tiền nhất định, trong một khoảng thời gian nhất định, nếu người bán xuất trình được một bộ tài liệu, phù hợp với các quy định của lc.

2. các loại thư tín dụng (l / c)

thư tín dụng ngày nay phổ biến:

  • tín dụng tín dụng có thể thu hồi
  • tín dụng tín dụng không thể hủy ngang
  • tín dụng tín dụng có thể thu hồi đã xác nhận (tín dụng tín dụng đã xác nhận)
  • tín dụng tín dụng có thể chuyển nhượng
  • back to back l / c
  • thư tín dụng quay vòng
  • thư tín dụng dự phòng
  • thư tín dụng đối ứng (đối ứng l / c)
  • điều khoản đỏ l / c thư tín dụng

3. nội dung chính của thư tín dụng (l / c)

  1. số, địa điểm, ngày mở l / c
  2. loại l / c
  3. tên và địa chỉ của các bên liên quan: người yêu cầu mở l / c c, người thụ hưởng, ngân hàng…
  4. số tiền, đơn vị tiền tệ
  5. thời hạn hiệu lực, thời hạn thanh toán và thời hạn giao hàng
  6. điều kiện giao hàng: điều kiện giao hàng, địa điểm giao hàng…
  7. nội dung của hàng hoá: tên, số lượng, trọng lượng, bao bì…
  8. phải xuất trình bằng chứng về người thụ hưởng: hối phiếu, hoá đơn thương mại, vận đơn, chứng từ bảo hiểm, chứng nhận xuất xứ…
  9. cam kết từ ngân hàng mở
  10. những thứ khác

4. các phần của thư tín dụng (l / c)

  • người nộp đơn: người mua, người nhập khẩu hàng hóa.
  • người thụ hưởng: người bán, người xuất khẩu hàng hóa.
  • ngân hàng phát hành: là ngân hàng đại diện của người nhập khẩu có thể cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu.
  • ngân hàng thông tin. thư tín dụng: thường là ngân hàng đại lý của ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng của người bán.
  • ngân hàng xác nhận, ngân hàng chiết khấu, ngân hàng hoàn lại: những ngân hàng này có thể có hoặc không tùy thuộc vào yêu cầu của người mua trong đơn đăng ký mở tín dụng và sự ủy quyền của ngân hàng mở.

5. thư tín dụng (l / c)

Đầu tiên, tín dụng chứng từ là một phương thức thanh toán bao gồm việc xuất trình một bộ chứng từ hợp lệ. Người bán sẽ được đảm bảo thanh toán nếu anh ta xuất trình một bộ chứng từ cho ngân hàng theo quy định của nhà xuất nhập khẩu. Bản chất của khoản tín dụng này có thể được suy ra:

  • thứ nhất, chỉ tổ chức tín dụng mới có quyền thực hiện các giao dịch này.
  • thứ hai, do tính độc quyền của ngân hàng, giao dịch thanh toán này chỉ có thể được thực hiện thường xuyên bởi các tổ chức tín dụng.

6. quy trình chính của thư tín dụng l / c.

Các bên liên quan trong quá trình này bao gồm:

  • người yêu cầu mở l / c = người nộp đơn (nhà nhập khẩu)
  • ngân hàng mở l / c = ngân hàng mở = ngân hàng mở (ngân hàng của nhà nhập khẩu)
  • ngân hàng tư vấn l / c = thông báo cho ngân hàng = người thụ hưởng thông báo cho ngân hàng = người thụ hưởng (người xuất khẩu)

Quy trình làm thanh toán bằng phương thức L/C

Quy trình làm thanh toán bằng phương thức L/C

Theo hình trên thì :

(1), khách hàng, dựa trên các điều kiện thanh toán của hợp đồng, sẽ yêu cầu ngân hàng mở tài khoản:

Hồ sơ gửi đến ngân hàng như sau:

  • thư yêu cầu cấp l / c (theo mẫu của ngân hàng)
  • bản sao hợp đồng mua bán ngoại thương hoặc tài liệu tương đương.
  • bản sao giấy chứng nhận đăng ký thương mại (trong trường hợp giao dịch đầu tiên)
  • giấy phép nhập khẩu (nếu có).
XEM THÊM:  Chứng khoán phái sinh là gì? Đặc điểm & hướng dẫn tham gia

đồng thời đặt cọc vào ngân hàng: từ 0% đến 100% giá trị lô hàng

  • l / c phát hành kèm theo tiền gốc mà người đi vay không vay vốn
  • riêng đối với l / c nhập khẩu bằng vốn vay chính phủ, oda, ngoài các quy định nêu trên, nhà nhập khẩu phải nộp các tài liệu như: sử dụng vốn vay, sử dụng vốn vay của chính phủ, oda của bộ tài chính; phê duyệt hợp đồng của tổ chức tài trợ

& gt; & gt; & gt; xem thêm: hợp đồng ngoại thương – hợp đồng

(2) ngân hàng phát hành dựa trên yêu cầu này sẽ mở l / c và gửi l / c đến ngân hàng thông báo

  • Thông thường khi có hối phiếu tín dụng, trước tiên ngân hàng mở sẽ gửi cho người mua xem và xác minh, người mua sẽ gửi hối phiếu cho người mua xem và kiểm tra

> Nếu l / c có vấn đề (không đúng với hợp đồng), người xuất khẩu sẽ hỏi ý kiến ​​ngân hàng tư vấn, sau đó yêu cầu người bán làm việc với ngân hàng mở để hoàn thiện. chỉnh sửa l / c cho phù hợp.

  • l / c thường là phiên bản nhanh
  • (3) ngân hàng được thông báo xác minh l / c và chuyển l / c cho nhà xuất khẩu:

    • Đây thường là bản scan, không cần bản chính.
    • Nhà xuất khẩu không được nhận thư tín dụng và làm việc trực tiếp với ngân hàng mở mà phải làm việc thông qua ngân hàng này. thông báo về hàng hóa.
    • telebank chịu trách nhiệm giúp người bán xác minh thư tín dụng. nhưng nếu mã bức điện sai, thư tín dụng sai thì ngân hàng thông báo được miễn trách nhiệm đối với người xuất khẩu về hậu quả của thư tín dụng sai này.

    <3

    Kể từ nay, nhà xuất khẩu / nhập khẩu sẽ thực hiện nghĩa vụ của mình (giao hàng và thanh toán) theo l / c và các trách nhiệm khác sẽ tiếp tục được thực hiện theo hợp đồng giữa hai bên

    p>

    (5) Nhà xuất khẩu chuẩn bị một bộ chứng từ cho lô hàng và chuyển đến ngân hàng thông báo.

    Nhà xuất khẩu có trách nhiệm chuẩn bị và giao các chứng từ cho người nhận hàng đã thông báo.

    & gt; & gt; & gt; xem thêm: hóa đơn thương mại

    Xem thêm: Kế toán tiền gửi ngân hàng là gì

    (6) ngân hàng thông báo xác minh và gửi / xuất trình bộ chứng từ cho ngân hàng phát hành.

    • Ngân hàng thông báo có trách nhiệm xác minh và thông báo cho nhà xuất khẩu nếu bộ chứng từ có sai sót, đồng thời tư vấn cho nhà xuất khẩu các biện pháp khắc phục những sai sót này. Nếu ngân hàng thông báo xác nhận bộ chứng từ hợp lệ và hợp lý (theo thông lệ của ngân hàng) nhưng cuối cùng, ngân hàng mở lại bộ chứng từ nhờ thu / thu không hợp lệ (hoặc tệ hơn là từ chối thanh toán), thì ngân hàng thông báo phải chịu một phần trách nhiệm của nhà xuất khẩu trong việc chia sẻ chi phí này (tùy thuộc vào mối quan hệ giữa nhà xuất khẩu và ngân hàng tư vấn).
    • việc kiểm tra bộ chứng từ nếu nó đáp ứng các yêu cầu của l / c là rất quan trọng. vì về bản chất, đến thời điểm này, chính ngân hàng mở mới là người “sở hữu” lô hàng nên họ xem xét rất kỹ hồ sơ. mặc dù trước đó, nhà xuất khẩu cũng đã gửi bản nháp / bản nháp + bản scan gốc của chứng từ cho người thẩm tra, người này đã xác nhận / xác nhận rằng chứng từ tốt và hợp lệ. nhưng nếu chứng từ không đúng như yêu cầu của ngân hàng mở thì ngân hàng mở vẫn từ chối thanh toán.

    (7) Ngân hàng mở sẽ thẩm định bộ chứng từ, nếu bộ chứng từ khớp với l / c thì ngân hàng mở sẽ thanh toán / chuyển tiền cho ngân hàng thông báo.

    khoản thanh toán này là ngân hàng mở sử dụng tiền của chính mình để thanh toán xk;

    XEM THÊM:  Thông báo trúng thầu tiếng anh là gì

    Nếu việc thanh toán ngay không được thực hiện, ngân hàng phát hành sẽ chấp nhận hối phiếu và trả lại hối phiếu đã ký cho ngân hàng thông báo. ngân hàng thông báo gửi hối phiếu được chấp nhận này cho người xuất khẩu. Khi đáo hạn, người phát hành sẽ gửi hối phiếu này đến ngân hàng thông báo để thu tiền từ ngân hàng mở.

    (8) ngân hàng thông báo cho khách hàng rằng tiền đã được gửi vào tài khoản của người chơi xk

    (9) Ngân hàng mở sẽ gửi một bộ chứng từ để người mua xác minh và giao bộ chứng từ cho người nhận hàng.

    thực tế là ngân hàng sẽ scan bản gốc và gửi cho khách hàng qua email để khách hàng xác minh trước. sau đó, khách hàng sẽ nhận được chứng từ gửi hàng tại trụ sở chính của ngân hàng. Sau khi nhận được bộ chứng từ, người nhập khẩu phải kiểm tra, đối chiếu nội dung của l / c với bộ chứng từ đã nhận, trường hợp có sự khác biệt giữa l / c và bộ chứng từ trong thời hạn 03 ngày làm việc, người nhập khẩu phải thông báo gấp. để ngân hàng mở đơn khiếu nại với ngân hàng tư vấn và người xuất khẩu. Loại khiếu nại này hiếm khi xảy ra vì ngay từ đầu, nhà xuất khẩu đã gửi dự thảo bộ chứng từ để người mua xem và xác nhận.

    Ngân hàng mở chỉ giao chứng từ cho người mua khi khách hàng thanh toán đủ số tiền còn nợ (nếu trước đó chỉ đặt cọc một phần để mở tín dụng) và các chi phí liên quan (nếu có). Đồng thời, ngân hàng mở sẽ ký phát vận đơn gốc và lập ủy nhiệm chi cho người mua nhận hàng (vì lúc này người nhận hàng ghi trong b / l đồng ý với lệnh của ngân hàng).

    Nếu vận đơn gốc không được sử dụng / không có vận đơn gốc, người bán sẽ lập biên bản giao hàng cho hãng tàu để người mua nhận hàng theo l / c.

    nếu khách hàng không thể thanh toán số tiền chưa thanh toán, ngân hàng mở lại sẽ tiếp tục cho vay số dư hoặc giá trị / sở hữu bộ chứng từ này (sở hữu hàng hóa) và bán lại lô hàng cho một bên khác với tư cách là chủ sở hữu có lợi của lô hàng. tại thời điểm này.

    7. nội dung chính của thư tín dụng (l / c).

    Có nhiều loại l / cs khác nhau, nhưng nhìn chung chúng có những nội dung cơ bản sau:

    (1) số, địa điểm và ngày mở l / c (số l / c, địa điểm và ngày mở).

    • số.
    • nơi cấp: là nơi ngân hàng mở tín dụng cho người xuất khẩu.
    • ngày cấp: là ngày bắt đầu của việc ngân hàng mở cam kết với nhà xuất khẩu là ngày bắt đầu thời hạn hiệu lực của lc và là cơ sở để nhà xuất khẩu xác minh xem nhà nhập khẩu có mở lc đúng thời hạn quy định trong hợp đồng hay không.

    (2) loại thư tín dụng.

    mỗi loại l / c có tính chất và nội dung khác nhau, quyền và nghĩa vụ của các bên liên quan cũng khác nhau nên cần xác định loại thư tín dụng để mở.

    (3) tên và địa chỉ của người thụ hưởng.

    có liên quan đến tín dụng chứng từ.

    (4) số tiền của thư tín dụng.

    số tiền của thư tín dụng (số tiền) được viết bằng số và bằng chữ nhất quán với nhau hoặc nó chỉ có thể là số tiền bằng số trong đó loại tiền thanh toán phải rõ ràng. cách tốt nhất để ghi số lượng là đặt một giới hạn mà nhà xuất khẩu có thể đặt ra. các từ “xấp xỉ, xấp xỉ hoặc các từ tương tự được sử dụng để chỉ số tiền mà thư tín dụng cho phép chuyển đi. dịch không quá 10% tổng số tiền.

    Xem thêm: Học tiếng Trung qua bài hát: Phi điểu và ve sầu Nhậm Nhiên

    XEM THÊM:  Tại sao e=mc2

    (5) ngày hết hạn.

    là điều khoản mà ngân hàng mở l / c đồng ý thanh toán cho người xuất khẩu nếu người xuất khẩu xuất trình đầy đủ bộ chứng từ trong thời hạn đó và đúng với nội dung của l / c yêu cầu.

    (6) thời hạn thanh toán l / c (ngày thanh toán cuối cùng).

    Đã đến lúc thanh toán ngay lập tức hoặc thanh toán sau. Điều này có thể được xác định trong phiếu chuyển tiền của người xuất khẩu được lập vào ngày giao hàng, nó cũng được lập trong l / c và được quy định trong hợp đồng mua bán. Thời gian giao hàng có thể có liên quan chặt chẽ đến thời hạn hiệu lực của l / c.

    (7) ngày giao hàng.

    là thời hạn do người bán quy định để giao hàng cho người mua kể từ ngày l / c có hiệu lực.

    (8) mô tả hàng hóa.

    Bao gồm tên hàng hoá, số lượng hàng hoá, trọng lượng hàng hoá (có thể có nhầm lẫn), giá cả, quy cách, chất lượng … cũng phải có trong thư tín dụng.

    (9) điều kiện vận chuyển.

    (10) các chứng từ mà nhà xuất khẩu phải xuất trình (chứng từ để thanh toán).

    là nội dung chính của thư tín dụng, vì bộ chứng từ quy định trong tín dụng là bằng chứng của nhà xuất khẩu rằng họ đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng và tuân thủ các quy định của thư tín dụng.

    > p>

    (11) cam kết thanh toán cho việc mở l / c ngân hàng.

    là nội dung cuối cùng của thư tín dụng và ràng buộc trách nhiệm của ngân hàng mở l / c.

    (12) các điều kiện đặc biệt khác.

    <3

    (13) mở l / c chữ ký ngân hàng.

    8. những ưu và nhược điểm của thư tín dụng (l / c)

    lợi ích cho nhà xuất khẩu:

    • ngân hàng (nh) sẽ thực hiện thanh toán như quy định trong tín dụng bất kể người mua có muốn thanh toán hay không.
    • sự chậm trễ trong việc giao chứng từ chỉ giới hạn ở tối đa.
    • khi chứng từ được chuyển đến ngân hàng phát hành, việc thanh toán được thực hiện ngay lập tức hoặc vào một ngày cụ thể (nếu là tín dụng trả chậm / c).
    • khách hàng có thể đề nghị chiết khấu l / c để có tiền chuẩn bị thực hiện hợp đồng

    lợi ích cho nhà nhập khẩu:

    • Chỉ khi hàng hóa được giao thực sự thì nhà nhập khẩu mới phải thanh toán.
    • Nhà nhập khẩu có thể yên tâm rằng nhà xuất khẩu sẽ phải làm tất cả các công việc bắt buộc quy định trong l / c để đảm bảo rằng nhà xuất khẩu được thanh toán (nếu không nhà xuất khẩu sẽ mất tiền).

    lợi ích cho ngân hàng:

    • thu phí dịch vụ (phí mở l / c, phí chuyển tiền, phí thanh toán hộ …)
    • mở rộng quan hệ thương mại quốc tế.
    • Lớn nhất Nhược điểm của hình thức thanh toán này là quy trình thanh toán rất chi tiết, máy móc và cả hai bên đều rất cẩn thận trong việc chuẩn bị và thẩm tra hồ sơ. chỉ cần một sai sót nhỏ trong việc lập và kiểm tra chứng từ cũng là một lý do để từ chối thanh toán. Đối với ngân hàng phát hành, sai sót trong quá trình xác minh chứng từ cũng gây ra những hậu quả lớn.

    kết luận:

    phương thức thư tín dụng cũng là một phương thức rất quan trọng trong thanh toán quốc tế ở Việt Nam và trên thế giới, tuy nhiên tùy từng trường hợp mà mỗi doanh nghiệp sẽ lựa chọn phương thức phù hợp với tình hình thực tế. phương thức này cũng là một hình thức đảm bảo cho nhà nhập khẩu tránh mọi rủi ro. trên đây là một số điều cơ bản cần biết khi bạn muốn tìm hiểu về lc mà mình tổng hợp lại để giúp bạn hiểu sâu hơn.

    nếu bạn có nhiều đóng góp hơn, vui lòng gửi cho chúng tôi để chúng tôi bổ sung và hoàn thiện chúng tốt hơn.

    Xem thêm: Mục tiêu của bình đẳng giới là gì

    Vậy là đến đây bài viết về Phương Thức L/C Là Gì? ?Letter of credit? – Hội Xuất Nhập Khẩu đã dừng lại rồi. Hy vọng bạn luôn theo dõi và đọc những bài viết hay của chúng tôi trên website VCCIDATA.COM.VN

    Chúc các bạn luôn gặt hái nhiều thành công trong cuộc sống!

    Related Articles

    Trả lời

    Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai.

    Back to top button